О В первую графу «Долги/займы» раздела «Затраты» вписываем суммы, которые в этом месяце:

¦    мы кому-то дали в долг (со знаком «плюс»);

¦    кто-то нам вернул (со знаком «минус»);

¦    мы у кого-то заняли (со знаком «минус»);

¦    мы отдаем на погашение долга (со знаком «плюс»).

В нашем примере в январе 2010 года другу семьи Василию был предоставлен заем в размере 30 000 рублей. В феврале Василий вернул долг. А в марте подобных операций не было.

О Теперь пора заполнить колонку «Финзащита». Сюда заносятся не только операции с капиталом финансовой защиты, но и операции с любыми банковскими вкладами и депозитами, а также с аналогичными финансовыми инструментами, которые используются скорее для сохранения и накопления капитала, чем для инвестиций. Теперь, когда мы с Вами подробно обсудили различные финансовые инструменты, хорошо видно, в чем отличие банковских депозитов от настоящих инвестиционных инструментов, обеспечивающих пассивный доход.

В нашем примере для хранения финансовых резервов и капитала, аккумулируемого для дальнейших инвестиций, используется два банковских депозита — в Альфа-Банке и Промсвязьбанке. В марте операции проходили только по депозиту в Промсвязьбанке — это видно по листку № 3. Приход 443 522 рубля, расход 450 ООО рублей — итого со счета в Промсвязьбанке было изъято 6478 рублей. Подробная информация об операциях с инструментами финансовой защиты и остатках средств на счетах записывается в примечании к соответствующей ячейке. А в саму ячейку вносится только итоговый результат: на сколько увеличилась (уменьшилась) финансовая защита за месяц. В нашем примере итоговый результат — 6478 рублей со знаком минус (капитал финзащиты уменьшился). А вот как выглядит подробная информация в примечании к данной ячейке.

Изъято из Промсвязьбанка: 6478

Остаток в Промсвязьбанке: 968 522

Остаток в Альфа-Банке: 270 ООО

ИТОГО финзащита: 1 238 522

При плановой финзащите: 600 ООО

СРЕДСТВА ДЛЯ ИНВЕСТИЦИЙ: 638 522

О Аналогично при помощи данных с листка № 3 заполняем колонку «Инвестиции». В саму ячейку вносим итоговый результат: насколько изменился инвестиционный капитал за месяц. В нашем примере из инвестиций в ПИФы вернулся капитал в размере 400 000 рублей. После чего были инвестированы дополнительные средства Николаю в размере 500 000 рублей. Итого за месяц инвестиционный капитал увеличился на 100 000 рублей — эта сумма и заносится в соответствующую ячейку. А вот как выглядит подробная информация в примечании к данной ячейке.

Инвестировано:

Николаю 15.03.10: 500 ООО

ВОЗВРАТ из ПИФов: 400 000 Итого:

Николай (заем под 3 % в месяц): 1 000 000 ДУ - УК «zzz»: 1 200 000

Для сравнения посмотрим, как выглядели инвестиции в нашем примере по состоянию на начало года.

Инвестировано:

Николай (заем под 3 % в месяц) — 500 000 ПИФы - УК «ххх»: 300 000 ДУ - УК «zzz»: 1 200 000

? В колонке «Итого» автоматически отображается, как мы распорядились заработанными деньгами. В нашем примере в марте потрачено 214 958 рублей — больше, чем заработано (188 522 рубля). Однако, если посмотреть итоговые данные с начала года, выяснится, что за это время было заработано 478 522 рубля, а использовано 492 344 рубля. Разница составляет 13 822 рубля, или чуть менее 3 % суммарного дохода за период. Немного. Такие колебания вполне допустимы. Да и остатки в кассе бизнеса/инвестиций и в личной кассе могут быть чуть больше или меньше на начало того или другого месяца.


⇐ вернуться к прочитанному | | перейти на следующую страницу ⇒