4.    Дополнительная инвестиция Николаю.

Вернувшиеся из ПИФа средства не должны лежать без дела. По-видимому, ожидая возврата средств, наш герой уже задумался о том, куда их разместить дальше. И провел соответствующие переговоры. Судя по всему, он считает перспективным развитие финансовых взаимоотношений с Николаем. А Николай, в свою очередь, заинтересован в дополнительном финансировании. В результате договоренности сторон 12 марта наш герой передал Николаю 500 ООО рублей. Чтобы аккумулировать эти деньги, 11 марта он снял 450 000 со своего счета в Промсвязьбанке. После этой операции остаток на счете составил:

1 418 522 - 450 000 = 968 522 рубля.

Это же должна подтвердить и банковская выписка. Оставшиеся 50 000 рублей были взяты из кассы бизнеса/инвестиций. Таким образом, по результатам данной операции остаток в кассе бизнеса/инвестиций уменьшился на 50 000 рублей. А инвестиционный портфель нашего героя, который только что уменьшился на 400 000 рублей в связи с продажей паев в ПИФе, вновь увеличился на 500 000 рублей, дополнительно инвестированных Николаю.

Итого за период с 01.03.2010 по 13.03.2010 у нашего героя:

О заработанный доход составил 130 000 рублей;

О доход от инвестиций составил 15 000 + 43 522 = 58 522 рубля;

О капитал, размещенный в инвестициях (не путайте с финансовой защитой!), увеличился на 100 000 рублей.

При разговоре о кассе бизнеса/инвестиций я упомянул несколько инвестиционных схем и ключевых понятий, которые еще подробно не рассматривались. Мы поговорим о них позже — в разделе, посвященном инвестициям. А сейчас посмотрим, какие формы отчетности должны храниться дома и как они соотносятся с формами отчетности, находящимися в бумажнике.

Листок учета операций по кассе бизнеса/инвестиций (№4), который хранится дома в ящике стола, прямо соответствует листку приходов и расходов по кассе бизнеса/инвестиций (№ 3), который необходимо носить при себе в бумажнике. Выглядит листок № 4 гак.

Касса — бизнес/инвестиции: март 2010 г.

Приход

Расход

Остаток 50 000

От Николая, %, 02.03.10

15 000

65 000

ПИФ — возврат первоначальной инвестиции, 03.03.10

400 000

ПИФ — доход, 03.03.10

43 522

На ФЗ Промсвязьбанк, 03.03.10 (ост. 1 418 522)

443 522

65 000

3/П, 05.03.10

130 000

195 000

С ФЗ Промсвязьбанк, 11.03.10 (ост. 968 522)

450 000

645 000

Николаю (доп. инвестиции), 12.03.10

500 000

145 000

На хоз. расходы, 12.03.10

45 000

100 000

Как видите, содержимое листка № 4 довольно похоже на содержимое листка № 3. Главное отличие заключается в том, что поскольку листок № 4 лежит дома, недалеко от кассы, на нем после каждой проведенной операции выводится остаток по кассе. Мой совет: когда проводите очередную операцию, старайтесь не просто пересчитать остаток, а физически проверить наличие в кассе именно этой суммы. Это позволит сделать весь учет значительно более точным и подконтрольным.

Заголовок листка учета операций по кассе бизнеса/инвестиций № 4 показывает, за какой месяц ведется касса. Весь листок разделен на четыре колонки (столбца): «Описание операции», «Приход», «Расход» и «Остаток».


⇐ вернуться к прочитанному | | перейти на следующую страницу ⇒